Veelgestelde vragen
Welke uitgaven kan ik fiscaal aftrekken?
Een uitgave is aftrekbaar als deze verband houdt met uw beroepsactiviteit, wordt gestaafd door een bewijsstuk en is gedaan om beroepsinkomsten te verkrijgen of te behouden.
Moet ik vanaf het begin van mijn bedrijfsactiviteiten btw in rekening brengen?
In de meeste gevallen wel. Bepaalde activiteiten zijn echter vrijgesteld en kleine ondernemingen kunnen, onder bepaalde voorwaarden, gebruikmaken van de btw-vrijstellingsregeling.
Hoe hoog is het vennootschapsbelastingtarief in België?
Het standaardtarief bedraagt 25%. Bepaalde kleine ondernemingen kunnen, mits aan de voorwaarden wordt voldaan, profiteren van een verlaagd tarief van 20% over de eerste schijf van 100.000 €.
Vergoeding of dividend: wat moet je kiezen?
De bezoldiging is aftrekbaar voor de onderneming, maar wordt bij de bedrijfsleider belast. Het dividend wordt na belasting uitgekeerd en is in principe onderworpen aan een bronbelasting. De juiste afweging hangt af van uw situatie.
Wanneer moet je de overstap maken van een eenmanszaak naar een vennootschap?
De omzetting naar een vennootschap verdient vaak een analyse wanneer de winst regelmatig en aanzienlijk wordt. Er is geen automatische drempel: een simulatie op maat blijft onontbeerlijk. De drempel waarboven de omzetting naar een vennootschap een fiscaal voordeel oplevert, ligt doorgaans bij een winst vóór belastingen van minimaal 60.000 euro. Dit hangt echter ook af van andere factoren, zoals uw overige inkomsten.
Kan ik de btw op al mijn aankopen terugkrijgen?
Nee. De btw is alleen aftrekbaar als de aankoop verband houdt met een btw-plichtige activiteit en aan de wettelijke voorwaarden voldoet. Bepaalde uitgaven zijn uitgesloten of onderworpen aan beperkingen.
Moet ik al mijn facturen bewaren?
Ja. Facturen, bankafschriften, contracten en bewijsstukken moeten tien jaar worden bewaard om de echtheid en het zakelijke karakter van de transacties aan te tonen.
Mag ik de rekening van mijn bedrijf gebruiken voor privé-uitgaven?
Privé-uitgaven en zakelijke uitgaven mogen niet door elkaar worden gehaald. Privéopnames moeten correct worden geboekt en gemotiveerd.
Hoe vaak moet ik met mijn accountant de balans opmaken?
Door regelmatige opvolging kunt u anticiperen op belastingen, btw, sociale premies en de behoefte aan liquide middelen. Een driemaandelijks contact is vaak een nuttig minimum.
Kan Profiscal mij helpen mijn fiscale situatie te optimaliseren?
Ja. Profiscal analyseert uw bedrijfsactiviteiten, uw inkomsten en uw plannen om u oplossingen aan te bieden die op maat zijn, aan de regels voldoen en fiscaal veilig zijn.