Questions fréquemment posées
Quelles dépenses puis-je déduire fiscalement ?
Une dépense est déductible si elle est liée à votre activité professionnelle, justifiée par un document probant et engagée pour obtenir ou conserver des revenus professionnels.
Dois-je facturer de la TVA dès le début de mon activité ?
Dans la plupart des cas, oui. Certaines activités sont toutefois exonérées et les petites entreprises peuvent, sous conditions, bénéficier du régime de franchise de TVA.
Quel est le taux d’impôt des sociétés en Belgique ?
Le taux ordinaire est de 25%. Certaines petites sociétés peuvent bénéficier d’un taux réduit de 20% sur la première tranche de 100.000 €, si les conditions sont respectées.
Rémunération ou dividende : que choisir ?
La rémunération est déductible pour la société mais imposée chez le dirigeant. Le dividende est versé après impôt et supporte en principe un précompte mobilier. Le bon équilibre dépend de votre situation.
Quand passer d’une entreprise individuelle à une société ?
Le passage en société mérite souvent une analyse lorsque le bénéfice devient régulier et significatif. Il n’existe pas de seuil automatique : une simulation personnalisée reste indispensable. Le seuil à partir duquel il y a un avantage fiscal à passer en société est en général lorsque l’activité dégage un bénéfice avant impôt de minimum 60.000 eur. Mais cela dépend également d’autres facteurs tel que vos autres revenus.
Puis-je récupérer la TVA sur tous mes achats ?
Non. La TVA n’est récupérable que si l’achat est lié à une activité soumise à TVA et respecte les conditions légales. Certaines dépenses sont exclues ou limitées.
Dois-je conserver toutes mes factures ?
Oui. Les factures, extraits bancaires, contrats et justificatifs doivent être conservés 10 ans pour prouver la réalité et le caractère professionnel des opérations.
Puis-je utiliser le compte de ma société pour des dépenses privées ?
Il faut éviter de mélanger dépenses privées et dépenses professionnelles. Les retraits privés doivent être correctement comptabilisés et justifiés.
À quelle fréquence dois-je faire le point avec mon comptable ?
Un suivi régulier permet d’anticiper les impôts, la TVA, les cotisations sociales et les besoins de trésorerie. Un contact trimestriel est souvent un minimum utile.
Profiscal peut-il m’aider à optimiser ma situation fiscale ?
Oui. Profiscal analyse votre activité, vos revenus et vos projets afin de proposer des solutions adaptées, conformes et fiscalement sécurisées.